澳大利亚税务局 (ATO) 宣布从 7 月 1 日起，对养老金 (Superannuation) 进行一系列调整，关乎所有在澳打工人的切身利益；与此同时，各大养老金公司的收益排行出炉，最高年平均回报率可达 8%。你应该获得多少养老金？如何找回“遗失”的养老金？如何选择养老金公司与投资方法？掌握这些政策与窍门，能让你的养老金不断增值。

澳洲的退休生活，除开积攒下的家财，退休金/养老金 (Superannuation) 与养老抚恤金 (Age Pension) 是两项重要的收入来源。养老抚恤金需要申领者是澳大利亚公民或永久居民，且符合一系列居住、年龄、收入资产审核条件；但养老金，却是只要你身为澳大利亚税务居民，在澳洲有合法收入，符合年龄条件，就可获得，且能利用来进行合理投资规划并实现增值的，哪怕你持有的仅是临时签证！

澳洲养老金的获取条件与计算法则

澳洲的养老保障金，类似于中国“五险一金”里的养老保险。一般从你的第一份澳洲工作开始启动，可以是雇主（企业）为雇员（全职/兼职/临时工）定期存入到雇员指定养老金公司账户，或者由自雇者本人定期/不定期存入到指定的养老金公司账户。

• 若你任何年满 18 周岁，每月税前收入高于 A$450 澳元的澳洲税务居民，都有资格从雇主处获取强制养老金缴纳；

• 若你不满18 周岁，但每周工作的时间超出 30 个小时，同样符合条件；

• 若你是合同工 (Contractor)，与被委托方有口头/书面合同，提供的服务由你本人完成，其中至少一半以上覆盖了你的个人劳动与技能，则同样可要求你的客户支付 SG。

ATO 养老保障金资格测试：

https://www.ato.gov.au/calculators-and-tools/am-i-entitled-to-super/

小提醒：对于企业来讲，按时支付雇员养老金是法定的强制缴纳义务；如果你的雇主没有在合同中写明，或没有为你缴纳，或在缴纳时有拖欠，一定记得要维护自身合法权益，上报澳大利亚税务局 (ATO)。

澳洲政府规定的，最低强制养老保障金缴纳金额的计算方式如下：

薪水（平日收入）x 澳洲政府规定的养老保障金百分比

平日收入 (Ordinary times earnings, OTE) – 不等于你的全部薪水收入，仅指在正常工作时间里的工资，含雇佣合同中写明的正常工资 (时薪/周薪/月薪/年薪)，佣金，轮班费，奖金，津贴，年假/病假，退职金（不含未使用的年假/病假/长期服务假）等；但加班费不算在内。

养老保障金 (Superannuation Guarantee, SG) 百分比 – 目前依然为 9.5%，从 2021 年 7 月 1 日起，增至 10%，此后每财年增加 0.5%，至 2025 年 7 月 1 日起，提高至 12%。

12% SG意味着，当你退休时，养老金的金额有望增加4 万至 9 万澳元。

薪水牺牲 (Salary Sacrifice) – 你需要与雇主提前签署好薪水牺牲协议 (Salary Sacrifice Agreement) ，将税前收入的一部分，由雇主直接放入你的养老金账户，此举不仅可增加养老金账户收入，同时可有效减少税务。有三点需要留神：

• 放入养老金账户的金额不到时间是无法提现的；

• 个人收入所得税的税率要高于 15%，才会有较明显的优势；

• 相关金额不可超过规定的上限。

若你是澳洲公民/永久居民，且属于中低收入者（见下图） ，则可以考虑拿出一部分税后收入放入养老金账户，可获得最高 A$500澳元/财年的政府养老金联合供款 (Super co-contribution)。

若你的调整后应纳税收入少于A$37,000 澳元，则可有资格获得最高A$500澳元/财年的低收入养老金负扣税 (Low income super tax offset)。两笔款项都会被直接打入/或退回至你的养老金账户。

此外，ATO 为雇主设定了强制养老保障金缴纳的上限 Maximum Super Contribution Base，若你在当下财年中，某一特定季度的收入高于该上限，则雇主无需为超出上限的部分缴纳养老金；2021/22 财年的季度收入上限为A$58,920。

若你不清楚到底能够获得多少养老保障金，可以使用 ATO 官网的评估小程序：

https://www.ato.gov.au/calculators-and-tools/estimate-my-super/

澳洲养老金政策最新变更

除开前文提及的，上调强制养老保障金百分比外，ATO 宣布了以下几项养老金政策调整，从 7 月 1 日起开始：

这些调整意味着大家可以将更多的钱存入养老金账户，进行投资增值，提前规划未来。

并且，从 7 月 1 日开始，你指定的养老金账户将自动与你“绑定”，当你换工作时，养老金账户会跟着一道走，不必再像现在一样需要填写表格告知新雇主“你希望保留原有的养老金账户”，此举可减少不必要的重复养老金开户与相关服务费用。据7news 报道，澳洲当下约有 6 百万个重复的养老金账户，相关不必要的账户费用高达 4.5 亿澳元。

依照新政策，你不需要主动告知新雇主，反而是新雇主需要主动联系 ATO 确认你是否已有养老金账户，只有在你没有养老金账户，且没有指定养老金公司的情形下，方可代你在企业指定的养老金公司开户。

此外，依据 2021 年政府的养老金改革方案，养老金公司需要更加“透明化”，公开更多的细节，让你知晓自己的养老金都被投入了哪里，如何被管理。同时，所有的养老金公司都需要面临“年审”——在政府官网公开其年度表现，依照费用与投资效益进行排名，如果连续两次不过关，则将无法吸纳新用户。而你同样可依据相关排名，来判断是否有必要更换养老金公司。

如何找回“遗失”的养老金？

如果你同时打着好几份工，或是先后换过好几份工作，但都没有固定的养老金公司；曾更改过姓名、住址等个人信息；长达 12 个月或更久没有供款打入或转入养老金账户；又或是拿着临时签证离开澳洲 6 个月以上但签证已过期；那么你可能属于“养老金遗失 (Lost Super)”大军中的一员。

养老金公司会帮你临时掌管你的养老金，如果无法与你取得联系，则相关养老金金额会转至 ATO。你可以使用myGov 登录关联的ATO 的网上服务，选择“养老金 (Super)”，查看你的养老金账户详细资料，合并多个养老金账户至一家。如果你持有临时签证，打算永久性离境澳洲，则可在线申请离境澳洲养老金付款 (Departing Australia superannuation payment, DASP)，取出你的养老金（相关税务会被扣除），金额会以支票和电子转账的模式支付。

如何选择养老金公司与管理方式？

按照澳大利亚养老金协会的建议，在澳洲要过上相对舒适的退休生活，单身需要至少 A$42000/年，一对伴侣需要至少 A$62,000/年。但不同的养老金公司，在表现上的差距却是相当大。

据《每日邮报》报道，澳大利亚金融监管机构APRA的新数据显示，6 家表现好的养老金公司，年回报率可超过 8%，而十来家表现差的，年回报率竟不足 4%。举例来讲：

例子一：40 岁，养老金账户开户 5 万，选择年回报率低的养老金公司，退休时仅有约 25 万，但若即时改至年回报率高的养老金公司，则退休时可收益 44 万，直接就是 20 万的收益差距！

同时，费用的高低也会直接影响到最终的收益。举例来讲：

例子二：30 岁，年薪 5 万，养老金账户开户 2 万，选择 2.5%的费率与选择 1%的费率，在 65 岁退休时，费率更低的，养老金账户里可增加约 8 万的收入。

可见，定期审查你的养老金账户，选择一家表现好，养老产品投资回报率的公司，有多么重要！在澳洲现有的五类养老基金公司中，除开公共部门基金（Public sector funds）、公司基金（Corporate funds）与自我管理型养老基金(SMSFs)，零售基金（Retail funds）和行业基金（Industry funds）是受众群体最广的两类。通常来说，选择养老金公司，需要考量以下五大要素：

• 表现-高投资回报率

比较不同养老金公司同类型产品，在同一时期（3 年/5 年/7 年/10 年）的投资业绩表现（最少要看 5 年）与产品结构，从官网或年报中了解其优势与短板，来判断是否符合你的投资需求。

• 投资选项

大部分的养老金公司会让你选择不同的基金投资产品，通常来讲有：MySuper，

Balanced，Growth，Conservative，Cash，Australian Shares等；此外，一些养老金公司甚至可让你自主选择不同投资产品的组合占比。

• 费用-低费用

所有的养老金公司都会收取费用，有一些是固定费用，有一些是按照百分比收取。在同等投资回报率的基础上，尽可能选择费率低的。此外，自我管理型会较之平衡型收取更高的费用，值得留神。

• 保险-保额/费率/条例

养老金公司一般会有三种保险类型供会员选择：生命（死亡）保险 – life，残障保险 -TPD 与收入保险 – income protection；不同的职业，对应的保费会不同，记得同时比较保额，保险费率，与相关保险覆盖范围和豁免条例。

• 服务

一些养老金公司可提供额外的，如财务咨询服务等，但可能会收取额外费用，需要留神。

如果你不确定选择哪一家养老基金公司和投资产品，可以利用澳洲常见的几家测评网站来货比三家：Canstar，Chant West，Morningstar，RateCity，SelectingSuper，SuperRatings。

同时，你可以利用上方掌握的信息，使用政府的官网养老金计算器来比对：

https://moneysmart.gov.au/how-super-works/superannuation-calculator

澳洲养老金公司收益排名

不同网站对养老金公司的排名不尽相同，但大体上的区别不大，小编选择了两个不同的来源，供大家参考：

来源一：《每日邮报》

来源一：www.superratings.com.au

5年期投资回报率（平衡型产品）

5年期投资回报率（综合所有投资类型）

最低费率（5 万澳元）

最低保费（白领/蓝领，性别，年龄会对结果有所影响）

由两个不同来源的数据大体可知，过去5 至 10年，Hostplus, AustralianSuper, Victorian Independent Schools fund, CBUS, Unisuper, Goldman Sachs & JBWere’s等养老金公司的平均年均回报率均超过了8%。

当然不同的投资产品类别也会影响回报率，一般来讲，初入门或者怕麻烦的，可选择平衡型投资组合产品；想要在短时间内积累的，可选择高增长型的养老基金产品；建议在选择产品前，咨询一下专业人士。

最后，给大家安利一个官方英文网站，你在澳洲需要的各种金融财务信息（含养老金）与不同的辅助计算小工具都可以找得到：https://moneysmart.gov.au/ 。

快行动起来，调研一下你的养老金账户吧，为未来投资，从今日开始！

文章内容参考来源：

1. https://www.ato.gov.au/Individuals/Super/

2. https://www.australiansuper.com/superannuation/superannuation-articles/2019/11/superannuation-guarantee-what-you-need-to-know#::text=The%20superannuation%20guarantee%2C%20or%20SG,legislated%20by%20the%20Australian%20Government.

3. https://www.ato.gov.au/Business/Super-for-employers/How-much-to-pay/Checklist–salary-or-wages-and-ordinary-time-earnings/

4. https://www.ato.gov.au/general/fringe-benefits-tax-(fbt)/in-detail/employees/salary-sacrifice-arrangements-for-employees/

5. https://www.ato.gov.au/rates/key-superannuation-rates-and-thresholds/?page=25

6. https://moneysmart.gov.au/how-super-works

7. https://moneysmart.gov.au/how-super-works/choosing-a-super-fund

8. https://www.canstar.com.au/superannuation/

9. https://7news.com.au/lifestyle/superannuation

10. https://www.canstar.com.au/superannuation/super-changes-2021/

11. https://www.ato.gov.au/Individuals/Super/Temporary-residents-and-super/

12. https://www.dailymail.co.uk/news/article-9481679/Being-wrong-superannuation-fund-cost-hundreds-thousands-dollars.html